Воровство из черной кассы

Как воруют кассиры: схемы мошенничества в магазине

Воровство из черной кассы

время публикации: 14:30  15 января 2015 года

«Если посмотреть на статистику распределения краж, то получим следующую картину: 40% краж приходится на долю покупателей (так называемые шоплифтеры), еще 40% – на кассиров и около 20% – на весь оставшийся внутренний персонал магазина», — говорит Анатолий Цилюрик, ведущий эксперт по программному обеспечению для контроля кассовых операций Set Prisma компании «Кристалл Сервис». Если о шоплифтерах написано много (в социальных сетях не сложно найти целые сообщества, где люди делятся своими успехами и составляют рейтинги. А интернет-магазины наперебой предлагают купить оборудование, предназначенное «ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО для проверки и выявления УЯЗВИМОСТЕЙ противокражных систем»), то про воровство кассиров и способы обмана все могут только догадываться. О последних мы и поговорили с Анатолием.

Главный подозреваемый

Кассир – одна из самых низкооплачиваемых профессий в магазине, и в тоже время этот сотрудник каждый день имеет дело с большим объемом денег и товаров — как тут удержаться и не украсть? Неудивительно, что среди кассиров много хороших психологов. Они много общаются с людьми, хорошо понимают психотипы. А глупая болтовня или балаган с медлительностью работы может оказаться ничем иным, как спланированной и заранее рассчитанной атакой на кошелек неосмотрительного покупателя. Кассир достаточно точно может определить, кто из покупателей склонен проверить чек, а кто – нет. И точно понимает, с кем можно «поработать», а кого лучше честно отпустить. Далеко не все сотрудники кассового узла именно такие, но часть из них явно недооценена. Теперь вы немного лучше представляете, с кем имеете дело на кассе?

Схемы мошенничества

Схемы можно условно разделить на две группы:

  • Схемы, связанные с товарами
  • Схемы, связанные с кассовым чеком

Схемы, связанные с товарами

Продажа алкоголя в ночное время

С точки зрения закона продажа алкоголя в ночное время является прямым нарушением. На первый взгляд, для магазина прямой потери нет, скорее, можно говорить о дополнительной прибыли. Но это справедливо только до момента прихода проверки.

Зачем это нужно?

Если кто-то спрашивает вечером или ночью алкоголь, значит, он ему очень нужен или это представитель контролирующего органа. В любом случае, можно смело просить за бутылку на 5-10% больше розничной стоимости. Скорее всего, покупатель будет согласен и на такую накрутку (ведь альтернативы, по большому счету, нет). Заработанный процент можно спокойно взять себе. При этом все будет честно — товар будет продан, а деньги за него согласно кассовому чеку окажутся в кассе.

Как это сделать?

Так как продажа алкоголя напрямую запрещена, то, скорее всего, пробить товар по кассе просто не получится. Но ничего страшного. Кассир продает алкоголь за наличные и делает соответствующую запись где-нибудь на листочке (название/цена). На следующее утро он берет точно такую же бутылку и на нее пробивает чек. Сама бутылка возвращается на полку, а в кассу вносится корректная сумма (за вычетом тех самых 5-10% накрутки).

Как этому противостоять?

Много ли людей покупают алкоголь утром? Аналитическое программное обеспечение отлавливает такие чеки и сообщает о подобном факте нарушения. Дальше дело за малым – восстановить подобный чек и картинку с видеокамеры. Если в момент продажи покупателя не было на кассе, на лицо нарушение.

Ошибка при продаже упаковки товаров

Иногда это просто ошибка, а иногда умышленная кража.

Зачем это нужно?

Сделать хорошее родственнику или другу всегда приятно. Один из возможных вариантов — продать ему упаковку товара за неполную стоимость.

Как это сделать?

Кассир берет упаковку товаров с одним штрихкодом на ней. Сканирует товар, но не изменяет количество на число товаров в упаковке.

Как этому противостоять?

Необходимо вести контроль продажи товаров в упаковках. Свести воедино видео и содержимое чека просто. Результат обмана легко раскрыть и доказать.

Лишний товар в чеке

«В наше время не обсчитывают. Не буду смотреть в чек!» — думал доверчивый покупатель.

Зачем это нужно?

Покупатель берет много однотипного товара. Легко «случайно» добавить в чек чуть больше товаров того же типа.

Как это сделать?

Кассир сканирует несколько товаров, а один из них сканирует дважды, пока покупатель отвернулся или зазевался.

Как этому противостоять?

Первый контролер в этой ситуации — сам покупатель. Второй – вы и ваш верный помощник — аналитическое программное обеспечение для контроля кассовых операций. Как оно здесь поможет? Система настроена так, чтобы отслеживать подобные чеки. Просто сравните содержимое чека и предоставляемый видеоряд.

Продажа весового товара с заведомо малым весом

Огромный окорок весом всего в 100 грамм. Это магия? Совсем нет.

Зачем это нужно?

Знакомый или родственник может без особых затрат покупать весовые товары на кассе за гораздо меньшие деньги.

Как это сделать?

Есть два способа совершить такой обман. Первый ― покупатель заранее клеит на весовой товар штрихкод от более легкого и кассир на кассе просто «не замечает» подмены. Второй сложнее ― предварительно необходимо напечатать штрихкод с закодированным в нем весом и ценой. После штрихкод необходимо приклеить на руку и при сканировании весового товара просканировать не его «родной» штрихкод, а тот, что приклеен на руке. Кстати, этот же метод подойдет и в случае продажи одного товара, а добавления в чек другого. Вам просто потребуется еще один штрихкод для штучного товара. Теперь можно продавать дорогой алкоголь по цене другого, более дешевого.

Как этому противостоять?

Ответ уже ясен — необходимо программное обеспечение, способное отлавливать часто встречающиеся недорогие весовые товары и предлагать проверить действительно ли на видео продается тот товар, который сканируется.

Возврат товара без товара

Утром деньги, а стулья вечером.

Зачем это нужно?

Покупатель возвращает не сам товар, а только его упаковку или же вообще ничего не приносит. Кассир делает возврат. Деньги идут кассиру, а товар остается у покупателя.

Как это сделать?

Родственник или друг кассира совершает покупку и в этот или на следующий день делает возврат товара. Деньги выдаются, а товар не возвращается.

Как этому противостоять?

По-хорошему, штрафовать. Если кассир доказывает, что товар был принят и он его добросовестно вернул на полку или в отдел, проверьте видеоряд – был ли товар в момент возврата действительно возвращен покупателем. Если возвращается коробка, кассир должен открыть ее и убедиться, что товар внутри.

Умышленный пропуск товара

И сканер не пищит…

Зачем это нужно?

Так можно легко подарить товар родственнику или другу.

Как это сделать?

Кассир сканирует товары, но для части товаров закрывает штрих-код рукой и проносит его мимо сканера. Визуально похоже, что вы просканировали товар. По факту товаров в чек не добавляется.

Как этому противостоять?

Защит может быть несколько. Первый вариант — охранник, который внимательно наблюдает за кассирами. Если сканер не “пикнул”, а товар был пронесен, охранник подходит и обращает на это внимание кассира. Есть и другой надежный помощник — специальное аналитическое программное обеспечение для контроля кассовых операций. Логика крайне проста. Если прикрывать рукой штрих-код, то ритм сканирования товаров собьется. Человеку сложно ощутить этот ритм. Машина же, напротив, справляется с этим «на ура». А видео с цифровой камеры наблюдения в окне программы избавит от всех сомнений.

Схемы, связанные с кассовым чеком

Шаг 1: не выдать чек покупателю

Невыдача чека покупателю позволяет воплотить в жизнь целую серию атак. Невыданный чек не всегда «ошибка по невнимательности». Если чек не забрал покупатель, значит его не обязательно «закрывать» или фискализировать. Деньги покупателя не зафиксированы фискальным регистратором и, с точки зрения государства, акта продажи не было. После ухода покупателя у кассира множество вариантов, например, он может отменить чек или позицию и получившийся излишек денежных средств забрать себе.

Забыл выдать чек


Как это сделать?

Необходимо определить, кому из покупателей чек может быть неинтересен. Если покупатель все равно ждет, чтобы ему выдали чек — потянуть время, сослаться на долгий процесс печати чека кассовой программой. Если есть уверенность в том, что покупатель ждет только формальной демонстрации чека и не будет его брать, то можно попробовать вариацию — выдать уже «отработанный» чек.

Как этому противостоять?

Лучший способ — наделить властью покупателя.

Перезагрузка кассы без администратора

Как это сделать?

Кассир получает деньги за покупку от клиента, рассчитывает сдачу и после этого перезагружает кассовый аппарат. Дело в том, что на большинстве точек используются старые версии кассовых программ. Многие из них после перезагрузки «забывают» про набранный чек. К тому же не всякий покупатель будет ждать, пока касса перезагрузится или кассир набьет чек заново.

Как этому противостоять?

Первое — объявление о бонусах для покупателя в случае невыдачи чека. Второе — нужно использовать самое современное программное обеспечение (посмотрите, что используют топовые сети — «Лента», «О’Кей», «Азбука Вкуса» и др.). Третье — аналитическое программное обеспечение для контроля кассовых операций. Несанкционированная перезагрузка фиксируется, и в отчете о потенциально опасных ситуациях отображается, что предшествовало перезагрузке и что было потом. В помощь вам и видеоряд с камер наблюдения над кассами.

Умышленное затягивание выдачи чека покупателю

Кассиру достался очень воспитанный покупатель. Касса уже перезагружена, а он все равно ждет. Что делать? Тянуть время!

Как это сделать?

У кассира вдруг возникает необходимость протереть стол, поправить сигареты, нагнуться — сделать все что угодно, только не выбивать чек. Если покупателю все равно, то он сдастся и уйдет.

Как этому противостоять?

Противостоять такой схеме достаточно сложно. Лучше искать другие грехи за этим сотрудником. Если он готов на такое умышленное затягивание, то и в других способах обмана он точно искушен не меньше. Что касается работы аналитической программы, то она позволит выявить и просмотреть все случаи на кассовом узле, когда время между последним добавлением товара в чек и печатью чека больше обычного. А это поможет вам найти потенциального нарушителя.

Шаг 2: чек есть, начинаем зарабатывать

Аннулирование чека, изменение количества товаров в чеке Все эти атаки направлены на изменение количества фактически приобретенного товара и прошедшего через фискальный регистратор.

Зачем это нужно?

Невыданный чек можно аннулировать и забрать весь излишек денежных средств себе. Или отменить несколько позиций, изменить количество некоторых товаров. Излишек денежных средств переходит в карман кассиру.

Как это сделать?

Кассир видит, что покупатель не хочет брать чек. После его ухода он аннулирует чек или редактирует некоторые позиции.

Как этому противостоять?

В кассовой программе запретите кассиру аннулировать или редактировать чек. Если в магазине только один кассир и он же является администратором, потребуется помощь специализированного аналитического программного обеспечения.

Отмена последнего товара перед закрытием чека


Это более сложная схема. Чек все-таки необходимо выдать, но внимательный покупатель заметит, что там не хватает нескольких последних позиций.

Как это сделать?

Кассир пробивает все товары. Покупатель видит правильную стоимость на дисплее покупателя и передает нужную сумму. Кассир рассчитывает сдачу, но чек все еще должен быть не закрыт. Как только он вернет деньги — удаляется последняя позиция и закрывается чек. При должной сноровке это можно сделать быстро и незаметно для покупателя. Излишек денежных средств можно свободно переложить к себе в карман.

Как этому противостоять?

Если просто запретить возможность отменять позиции в чеке, задача будет решена. Или нужен контролер, сторонний человек с такой возможностью. Но и это, в конечном счете, не застрахует от сговора. Спасет ситуацию аналитическое программное обеспечение по контролю кассовых операций. Оно беспристрастно обнаружит подобные чеки и передаст информацию о них вам. Вашей задачей будет только подтвердить спорные ситуации.

Отмена последнего товара в чеке с последующим добавлением позиций

Зачем это нужно?

Обсчет покупателя с целью получение излишка денежных средств.

Как это сделать?

Кассир первым делом сканирует самый дешевый продукт. Далее – все остальные. Получает оплату и выдает сдачу покупателю. Чек не выдает и не закрывает. После ухода покупателя он отменяет все позиции кроме первой. Товары второго покупателя добавляет в уже существующий чек. Образовавшийся излишек забирает себе.

Как этому противостоять?

Запретить возможность кассиру отменять позиции в чеке не всегда возможно. Если это сделать, то потребуется нанять на работу администратора, который будет иметь такую возможность. Но и в его честности можно сомневаться. Выход – использование специализированного аналитического программного обеспечения.

Заключение

Кроме использования специального программного обеспечения, хорошей идеей будет вербовка попавшихся кассиров. Либо он идет на сделку, либо будет уволен. Выбор невелик. Специалисты в области безопасности знают, что порой лучше привлечь таких людей на свою сторону.

С воровством на кассе боролся Анатолий Цилюрик

Источник: https://new-retail.ru/business/personal/kak_voruyut_kassiry_skhemy_moshennichestva_v_magazine1835/

Кража денег из кассы

Воровство из черной кассы

Кража – преступление, которое наказывается российским законодательством в рамках КоАП и УК РФ. Квалификация содеянного зависит от суммы украденных денег и обстоятельств совершения преступления.

Статья в УК РФ

Квалификация хищения денег в российском уголовном праве происходит по 158 статье УК РФ. Кражей в рамках этой статьи считается любое хищение имущества, то есть завладение им без ведома и согласия собственника.

Наказание преступников зависит от обстоятельств совершения кражи. Если имущество присвоено или потрачено человеком, который был ответственен за него (например, продавцом магазина), то к нему могут применить следующие санкции:

  • Штраф на сумму до 120 тысяч рублей.
  • Исправительные работы на полгода.
  • Принудительные работы до 2 лет.
  • Лишение или ограничение свободы до 2 лет.

При групповом характере преступления с предварительным сговором или если потерпевшему причинён значительный ущерб, по 158 статье УК РФ предусмотрены более суровые меры ответственности:

  • Штраф до 300 тысяч (в размере дохода за 2 года).
  • Обязательные работы на 360 часов.
  • Исправительные работы на год.
  • Принудительные работы до 5 лет с дополнительным ограничением свободы на год.
  • Лишение свободы на 5 лет, с дополнительным ограничением свободы на год.

Третья часть 158 статьи УК РФ квалифицирует кражи денег из кассы или иные виды хищения, совершённые с применением служебного положения. В таком случае суд применит:

  • Штраф на сумму 150-500 тысяч рублей (в размере зарплаты на 1-3 года).
  • Запрет на занятие должности и осуществление определённой деятельности на протяжении 5 лет.
  • Принудительные работы до 5 лет. Дополнительно суд вправе ограничить свободу на полтора года.
  • Лишение свободы на 6 лет с дополнительным штрафом в сумме 10 тысяч (месячной зарплаты).

Ещё один перечень отягчающих обстоятельств кражи указан в 4 части 158 статьи УК РФ. К нему относится совершение преступления организованной группой лиц и кража в особо крупных размерах. При таком квалифицированном составе преступления предусмотрена ответственность в виде:

  • Штрафа до миллиона рублей или дохода за 3 года.
  • Лишения свободы на 10 лет.

Особенности кражи денег из кассы связаны с доступом к ней служебных лиц.

Кража денег из кассы предприятия

К кассе предприятия обычно есть доступ у бухгалтеров. Если другие сотрудники предприятия не имели доступа к кассе, то подозрение в незаконном завладении деньгами падёт на работников бухгалтерии.

Совершить хищение они могут:

  • Несколько раз проведя платёж за один товар.
  • При отсутствии бухгалтерской отчётной документации по использованию некоторых сумм денег.
  • С помощью разницы между суммами, указанными в документах и реально выплаченными.

В некоторых предприятиях доступ к кассе могут иметь и другие сотрудники (продавцы, директора и т.д.). В этом случае круг подозреваемых в краже увеличивается, а схемы хищения могут быть довольно сложными.

Есть вопрос к юристу? Спросите прямо сейчас, позвоните и получите бесплатную консультацию от ведущих юристов вашего города. Мы ответим на ваши вопросы быстро и постараемся помочь именно с вашим конкретным случаем.

Телефон в Москве и Московской области:
+7 (495) 266-02-45

Телефон в Санкт-Петербурге и Ленинградская области:
+7 (812) 603-78-25

Бесплатная горячая линия по всей России:
8 (800) 301-39-20

Кража денег из кассы магазина

В зависимости от украденной суммы и наличия квалифицирующих признаков кражи за хищение денег из кассы магазина продавца могут привлечь к нескольким видам ответственности:

  • Дисциплинарной.
  • Административной.
  • Уголовной.

На выбор вида ответственности помимо суммы похищенных денег влияет количество преступников и их должностной статус.

Дисциплинарная ответственность может применяться одновременно с другими видами наказания. Она определяется Трудовым кодексом и внутренними документами магазина, регламентирующими требования к работникам. Среди наказаний в рамках дисциплинарной ответственности:

  • Выговор.
  • Лишение премии.
  • Увольнение.

В трудовом договоре между работником и работодателем обычно указаны нарушения, за которые может быть применено то или иное наказание.

Неправомерное их применение – основание для жалобы работника в Инспекцию по труду.

Однако, кража является серьёзным нарушением закона. Поэтому обычно за неё наступает административная или уголовная ответственность. Если сумма похищенных денег не превышает 5000 рублей, виновного привлекут к административной ответственности и накажут штрафом.

Превышение этой суммы является основанием для применения уголовного наказания по статье 158 УК РФ.

Особенность уголовной ответственности за кражу в том, что она может наступить и при сумме украденного менее 5000 рублей. Это возможно при соблюдении одного из следующих условий:

  • Преступление совершено не впервые.
  • Оно совершено группой лиц.

Таким образом, минимальный порог в 5000 рублей касается только кражи, совершённой одним человеком в первый раз.

Что делать при обвинении в краже денег из кассы?

Законодательство РФ однозначно гарантирует презумпцию невиновности человека. Пока его вина не доказана, его не могут привлечь к ответственности. Также он не обязан доказывать свою невиновность, доказательство вины – задача стороны обвинения.

Трудовой кодекс РФ в 81 статье (пункт 6 (г) части 1) определяет право работодателя уволить сотрудника за кражу на рабочем месте только, если уже проведено следствие, доказана его вина и суд вынес соответствующий приговор.

При обвинении в краже денег, которую человек не совершал, ему нужно:

  • Найти свидетелей, которые подтвердят, что он не брал деньги из кассы или докажут, что у него есть алиби (сотрудник вообще не находился возле кассы во время исчезновения денег).
  • Подать иск в суд с требованием компенсации (материальной или моральной). С иском необходимо представить документы, которые докажут, что сотрудник понёс моральный ущерб. Среди таковых – заключения врачей, квитанции об оплате лекарств, которые понадобились для восстановления здоровья после причинённого вреда.

В некоторых случаях сотрудники полиции начинают давить на подозреваемого, требуя от него написать явку с повинной. Ни в коем случае нельзя этого делать, если человек знает, что невиновен. Нужно обратиться с жалобой в прокуратуру для проверки действий полицейских.

Ещё одна распространённая ситуация – руководитель предприятия сам изымает деньги из кассы, а потом обвиняет в этом работника.

В таком случае работнику следует незамедлительно сообщить о факте хищения и ложного доноса следователю.

Если найдутся свидетели или иные доказательства содеянного, руководителя привлекут к ответственности по статье 306 УК РФ «За ложный донос», а с работника снимут подозрения.

Источник: https://ruadvocate.ru/vidy-prestuplenij/krazha-deneg-iz-kassy/

Квалификация преступления по п. г, ч.3 ст. 158 УК РФ

Воровство из черной кассы

  • Государственный обвинитель, просил переквалифицировать действия подсудимого Беляева Ю.А. с п. «г» ч. 3 ст. 158 УК РФ на п. «в» ч. 2 ст.

    158 УК РФ в связи тем, что по смыслу закона, квалифицирующий признак хищения – «с банковского счета, а равно в отношении электронных денежных средств» может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путем их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчетов в порядке, регламентированном ст.

    5 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной платежной системе». В соответствии с п. 19 ст.

    3 вышеуказанного Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», электронное средство платежа – это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. Принимая во внимание, что Беляев каких-либо действий по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов не совершал, т.е. не совершал незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на сами информационно-телекомунникационные сети путем ввода, удаления, блокирования или модификации компьютерной информации, а похитил денежные средства потерпевшей путем получения наличных денежных средств через банкомат и оплачивая покупки в магазине зная пин-код банковской карты, в его действиях отсутствует квалифицирующий признак хищения чужого имущества «с банковского счета». Таким образом, считаю, что действия Беляева, выразившиеся в краже денежных средств путем снятия их в банкомате с банковской карты потерпевшей и оплаты данной картой покупок в магазине на общую сумму 21 352 рубля, необходимо квалифицировать по п. «в» ч. 2 ст. 158 УК РФ, кража, то есть тайное хищение чужого имущества, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину.

  • Согласно действующему закону, квалифицирующий признак хищения – «с банковского счета, а равно в отношении электронных денежных средств» может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путем их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчетов в порядке, регламентированном ст.

    5 Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». 

    В соответствии с п. 19 ст.

    3 вышеуказанного Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», электронное средство платежа – это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. 

    Беляев каких-либо действий по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов не совершал, т.е. не совершал незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на сами информационно-телекомунникационные сети путем ввода, удаления, блокирования или модификации компьютерной информации, а похитил денежные средства потерпевшей путем получения наличных денежных средств через банкомат и оплачивая покупки в магазине зная пин-код банковской карты, в его действиях отсутствует квалифицирующий признак хищения чужого имущества «с банковского счета».

    Таким образом, действия Беляева, выразившиеся в краже денежных средств путем снятия их в банкомате с банковской карты потерпевшей и оплаты данной картой покупок в магазине на общую сумму 21 352 рубля, необходимо квалифицировать по п. «в» ч. 2 ст. 158 УК РФ, кража, то есть тайное хищение чужого имущества, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину

    При этом для исключения из квалификации действий Беляева квалифицирующего признака «хищения чужого имущества с банковского счета» не требуется исследования собранных по делу доказательств, поскольку необходимость изменения квалификации следует из предъявленного обвинения и фактические обстоятельства при этом не изменяются.

    Преступление, предусмотренное п. «в» ч. 2 ст. 158 УК РФ согласно ст. 15 УК РФ относится к категории средней тяжести.

     

    В судебном заседании установлено, что Беляев Ю.А. впервые привлекается к уголовной ответственности, имущественный вред, причиненный преступлением, возмещен в полном объеме путем возврата похищенного имущества, потерпевшая Б. не возражает против прекращения уголовного дела, в связи с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

  • Ссылаясь на положения ст.

    5 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» судебная коллегия указала, что соответствующий квалифицирующий признак совершения хищения с банковского счёта может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путём их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчётов в порядке, регламентированном указанной правовой нормой. Неотъемлемым признаком объективной стороны такого преступления – хищения с банковского счёта, будет обязательное оказание незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на сами информационно-телекоммуникационные сети. В противном случае, учитывая тайный способ хищения, действия должны быть квалифицированы как кража, даже если снятие денежных средств совершено путём использования учётных данных собственника, полученных путём обмана последнего или использования его мобильного телефона. Не образует состава указанного преступления хищение чужих денежных средств именно с банковского счёта путём использования заранее похищенной или поддельной платёжной карты для выдачи наличных денежных средств посредством банкомата.

  • Равно как не усмотрел суд апелляционной инстанции указанного признака при краже денежных средств с банковского счёта ПАО Сбербанк, принадлежащего С., с использованием ошибочно подключённой на абонентский номер телефона, находящегося в пользовании виновного, услуги «мобильный банк», в связи с чем, действия Г.

    по похищении денежных средств на общую сумму 1000 рублей расценены как мелкое хищение, влекущее административную ответственность.

    Обвинительный приговор суда первой инстанции отменён с вынесением оправдательного приговора в отношении Г.

    , в виду отсутствия в его действиях состава уголовного преступления с признанием за ним права на реабилитацию (дело № 22-7617/2018).

  • Источник: https://zakon.ru/discussion/2020/2/3/kvalifikaciya_prestupleniya_po_p_g_ch3_st_158_uk_rf

    Страна воров.

    Воровство из черной кассы

    В этом году Россия заняла первое место в Европе по числу мошенничеств сотрудников, по данным исследования Ernst & Young.

    Западные исследователи утверждают, что в России сотрудники мошенничают больше, чем в других странах. По данным отчета, опубликованного компанией Ernst & Young в мае 2011 года, жертвами серьезных экономических злоупотреблений сотрудников в течение последних двух лет стали 37% российских компаний.

    Это самый высокий показатель в Европе. Разгул экономической преступности аналитики объясняют терпимостью собственников. Нарушителей часто даже не увольняют – мол, человек незаменимый, пусть ворует, лишь бы не зарывался. Выгонишь виновника – так его преемник украдет еще больше.

    Отчасти терпимость собственников объясняется тем, что и у них “рыльце в пушку”. “Допустим, главный бухгалтер украл 1 млн руб. из “черной” кассы и уволился. Но эта сумма по документам нигде не проходила.

    И владелец компании понимает, что заявлять в милицию – себе дороже”,- объясняет Эдуард Савуляк, директор московского офиса Tax Consulting UK.

    В суд на вороватых сотрудников компании подают обычно в педагогических целях: когда хотят наказать одних жуликов, чтобы другим неповадно было. Процессы о хищениях обычно инициируются после смены собственников (новый владелец расчищает авгиевы конюшни). Иногда судебные иски становятся следствием вражды топ-менеджеров, которые таким образом набирают очки в аппаратных играх.

    Статистика МВД РФ по экономическим преступлениям подтверждает такое положение дел. Так, в 2010 году в России зарегистрировано 58 154 уголовных дела по статье 159 УК (“Мошенничество”), но лишь 1343 из них – по заявлениям потерпевших.

    То же самое происходило с преступлениями по статье 160 УК (“Присвоение или растрата”): зарегистрировано 23 549 дел, но лишь 400 из них по заявлениям пострадавших. Откуда же берутся остальные десятки тысяч? Основная масса дел, по мнению Эдуарда Савуляка, заводится милицией и прокуратурой, чтобы подзаработать. Не мудрено, что основная часть разваливается до суда.

    По данным того же МВД, в 2010 году в суд было направлено лишь 9549 дел по статье 159 УК (то есть 16,4% заведенных дел) и 4641 дел по растратам (19,7%).

    Мелкий несун

    За год российские мошенники, по данным PricewaterhouseCoopers, успевают в среднем своровать в пять раз больше, нежели зарубежные,- $12,8 млн против общемирового показателя $2,4 млн.

    Главными расхитителями, по оценкам компании KPMG, являются высшие руководители, на которых приходится 60% всех материальных потерь, за ними следуют менеджеры среднего звена (26%). СФ с помощью экспертов составил галерею типажей злоумышленников, ранжировав их по размеру нанесенного ущерба.

    Самый безобидный махинатор – рядовой кладовщик, экспедитор или кассир, который крадет по мелочи, пользуясь несовершенством контроля в компании. Скажем, махинатор берет на складе 100 коробок товара, а в бухгалтерию сдает поддельную накладную на 90 коробок.

    Если бухгалтерская и складская учетная системы не обмениваются данными в режиме реального времени, разницу сразу никто не заметит. Например, Александр Речмедилов, экспедитор воронежской компании уличного общепита, по данным следствия, по поддельным накладным похитил 15 тыс. гамбургеров на 350 тыс. руб. и перепродал их другим торговым точкам.

    Поймать такого жулика элементарно, говорит партнер компании FI Services Юрий Котляр,- путем простой инвентаризации и сверки данных бухгалтерского и складского учета. Правда, Речмедилова уличили нескоро: в компании не хватало бухгалтеров, и недостача вскрылась лишь через 10 месяцев.

    Гамбургеромана задержала милиция, ведется следствие.

    Мелкие несуны – это как раз тот редкий случай, когда виновных без церемоний отдают под суд – в назидание остальным, резюмирует Игорь Лебедев, старший менеджер отдела расследования мошенничеств и содействия в спорных ситуациях Ernst & Young.

    Финансист

    К категории махинаторов, ворующих умеренно, относится финансовый директор, однако поймать его сложно в отличие от “несуна”.

    Например, финдиректор убеждает генерального директора взять кредит в конкретном банке по завышенной ставке, затем получает от благодарного банкира скромный “откат” – 0,5% суммы ссуды.

    Если компания берет много займов, финансист, состригая по полпроцента с каждой ссуды, легко заработает на Mercedes и домик в деревне. А вот главный бухгалтер – фигура противоречивая.

    Он редко ворует самостоятельно, говорит Урал Сулейманов, но без его участия невозможны 80% крупных мошенничеств. “Очень сложно, например, много украсть при капитальном строительстве, если главный бухгалтер отказывается подписывать справки о стоимости выполненных работ без подтверждающих актов приемки”,- поясняет Сулейманов.

    Чаще всего главный бухгалтер мошенничает по указанию генерального директора. Например, несколько лет назад ООО “Российская пивоваренная компания имени Арзиманова” заключила с одним из учредителей договор безвозмездного займа на 70 млн руб.

    Часть денег учредитель получил, но потом основной собственник дал руководству компании устное указание все выплаты прекратить.

    И тогда, по версии следствия, генеральный директор Демьян Андриади вместе с главным бухгалтером Ольгой Шияновой начали фабриковать подложные расходно-кассовые ордера, расписываясь и за себя, и за заемщика, якобы получившего деньги. Обоих руководителей обвиняют в присвоении около 10 млн руб. В настоящий момент дело слушается в суде.

    Именно главбух является ахиллесовой пятой любой крупной аферы, утверждают эксперты, потому что оставляет за собой жирный след подписанных сомнительных документов. Строитель

    Еще в 2005 году строительная фирма “Террикон” должна была начать перекладку канализации на Озерковской набережной в Москве.

    К работам подрядчик так и не приступил, но предоставил заказчику – Управлению капитального строительства гидротехнических сооружений (УКС ГТС) “Мосводоканала” – восемь липовых справок о стоимости выполненных работ. И “Мосводоканал” с готовностью выплатил “Террикону” 79 млн руб.

    В апреле 2011 года начальник УКС ГТС Александр Губаренков и главный специалист Владимир Селезнев получили по два года условно за злоупотребление полномочиями.

    Кураторы инвестиционных проектов и ремонтов в компаниях – поистине махинаторы с размахом. Обычно это замгендиректора по инвестициям и ремонтам, глава департамента капстроительства либо главный инженер, которые, по идее, могут присвоить чуть ли не весь проектный бюджет.

    Эксперты шутят, что честный строитель ворует 15% сметы, нечестный – 75%. Комбинаторов и их недобросовестных подрядчиков ловят на грубых злоупотреблениях – когда деньги украдены, а цех не построен. В остальных же случаях обнаружить кражу гораздо труднее.

    Чтобы выявить проблемы в капитальных проектах, нужны специальные знания, говорит партнер Ernst & Young Иван Рютов. Действительно, как доказать, что этот дорогостоящий станок за 10 млн евро компании не нужен? В суд на провинившихся “начальников стройки” подают редко.

    Более того, обычно их даже не увольняют – еще бы, ведь они незаменимые технические специалисты.

    Продавец

    Нечестные продавцы могут съесть всю прибыль родного предприятия, поэтому они замыкают тройку самых опасных корпоративных мошенников (их опережают только топ-менеджеры и снабженцы), единогласно утверждают эксперты, опрошенные СФ.

    Если у компании падает рентабельность, ухудшаются показатели оборачиваемости и ликвидности, сильно растет дебиторская задолженность, причину наверняка нужно искать в деятельности отдела продаж, считает Игорь Лебедев.

    О масштабе сбытовых хищений свидетельствует реальный случай, когда молодой директор торгового дома, занимающегося поставками подсолнечного масла, купил своего основного контрагента – масложировой комбинат, говорит Юрий Котляр.

    Едва ли коммерсант приобрел завод на трудовые накопления.

    Однако корреспондент СФ тщетно искал случаи, когда бы коммерческого директора посадили за необоснованно крупные скидки при продаже готовой продукции. Уличить начальника отдела сбыта почти невозможно, объясняет Урал Сулейманов.

    Допустим, коммерсант продал продукцию новому клиенту с 70-процентной скидкой и без предоплаты. Для владельца компании у него всегда найдутся убедительные аргументы: мол, высокая скидка предоставлена потому, что клиент очень перспективен.

    Товар отгружен без предоплаты? Но ведь компания выходит в новые сегменты рынка, и ей нужно привлекать покупателей выгодными условиями и т. д.

    Схватить вороватого коммерсанта за руку удается лишь тогда, когда он начинает неоднократно предоставлять большие скидки заведомо недобросовестному контрагенту или же поставлять продукцию фирмам, аффилированным с ним или с его родственниками.

    “Сбытовика ловят, когда он зарвался. Если он работает аккуратно и не слишком жадничает (иными словами, делится с вышестоящим начальством в лице заместителя генерального директора по сбыту), то может безнаказанно воровать годами”,- резюмирует Сулейманов.

    Снабженец

    Летом прошлого года страну потряс громкий скандал с закупкой 170 компьютерных томографов, на которую федеральный бюджет в течение трех лет истратил 7,5 млрд руб. Томографы оказались поистине золотыми.

    В ходе ревизии выяснилось, что медицинские центры и больницы закупали приборы, которые у производителей стоили 16-20 млн руб., за 80-90 млн руб. “Позолоту” на томографы наносили многочисленные “дружественные” торговые посредники.

    Такие нарушения прокуратура вскрыла в 45 регионах РФ, число уголовных дел составило 68. По словам генерального прокурора РФ Юрия Чайки, общий размер переплаты за томографы составил 3 млрд руб.

    Закупщики заслуженно занимают второе место в галерее злоумышленников по размеру ущерба, причиняемого родным предприятиям. Масштаб их злоупотреблений ограничен лишь бюджетом закупок в компании, говорит Игорь Лебедев.

    Самые наглые закупщики приобретают львиную долю материалов и деталей через фирмы, аффилированные с ними самими или с их родственниками. Их ловят именно на этих “порочных связях”, а также на слишком поспешной оплате закупок у “своих” контрагентов (когда договор поставки еще не подписан, а платеж уже прошел).

    Но если снабженец так топорно не работает, он становится настоящим кошмаром для аудитора. Взятки и “откаты” не оставляют документальных следов, говорит Иван Рютов, и обнаруживаются либо случайно, либо в результате кропотливого сравнения закупочных цен со среднерыночными. Проблема в том, что крупное предприятие может закупать 50 тыс.

    разных позиций комплектующих, и найти на все позиции текущие рыночные цены нереально.

    Собственники считают своих снабженцев ценными кадрами и выгоняют лишь наиболее зарвавшихся – если, конечно, удается поймать их на злоупотреблениях. Главный

    Самыми опасными мошенниками считаются топ-менеджеры во главе с генеральными директорами: они уводят активы и даже могут отнять у собственника весь бизнес.

    Например, топ-менеджмент компании “Макромир” (крупнейшего владельца торговой недвижимости в Санкт-Петербурге) во главе с генеральным директором Игорем Шабловским “увел” у ее собственника Андрея Рогачева $180 млн, по признанию самого Рогачева.

    Нанятые им аудиторы выяснили, что большинство принадлежавших “Макромиру” земельных участков были проданы фирмам, аффилированным с топ-менеджерами. После этого Рогачев уволил всех директоров.

    Присвоение активов – любимое занятие высокопоставленных директоров. Если директор превысил свои полномочия (например, продал офисное здание без ведома собственника) или не привлек независимого оценщика, его можно поймать. Но самые дальновидные “генералы” предпочитают метод создания искусственной задолженности.

    Например, директор заблаговременно подписывает договор продажи продукции “дружественному” клиенту с огромными штрафными санкциями и без предоплаты. Затем он намеренно не исполняет его. Договор несколько лет дожидается своего часа, за это время набегает гигантская неустойка.

    После этого “пострадавшему” клиенту остается только достать договор из сейфа и предъявить к оплате.

    Сам обманываться рад

    Иван Рютов из Ernst & Young отмечает парадокс: количество российских предприятий – жертв злоупотреблений сотрудников растет. Но лишь 19% компаний, по данным исследования Ernst & Young, в 2011 году ужесточили меры по выявлению хищений.

    Получается, что расхитители годами воруют, их аппетиты постоянно растут, а собственник ничего не подозревает. Иван Рютов объясняет это тем, что мошенники набирают квалификацию: “Круглых дураков, которые попадаются на выносе колбасы через проходную, все меньше. Больше становится сотрудников, знающих слабости системы контроля и умеющих ими воспользоваться”.

    Другие эксперты видят объяснение в недальновидности владельцев. “Зачастую учредитель – довольно ограниченный человек, не принимающий участия в управлении,- убежден Эдуард Савуляк.

    – Ему все показывают и рассказывают: это у нас “черная” касса, в ней столько-то. Он же не будет пересчитывать. Или коммерсанты ему сообщают: продажи падают, потому что наша продукция не пользуется спросом. Он отвечает: продавайте лучше.

    И все, в том числе воровство, продолжается дальше”.

    Источник: https://hr-portal.ru/article/strana-vorov

    Какая статья за кражу денег из кассы?

    Воровство из черной кассы

    С кражей денег из кассы сталкиваются многие владельцы магазинов.

    Для снижения количества преступлений руководители торговых точек увеличивают штат сотрудников службы безопасности, устанавливают систему видеонаблюдения и принимают другие меры, но полностью исключить хищения, как правило, не удается.

    В таких ситуациях необходимо обращаться в правоохранительные органы с заявлением. Какая ответственность грозит работнику за кражу денег из кассы, а также что делать, если необоснованно обвиняют в хищении средств, мы расскажем в нашей статье.

    Понятие

    В соответствии с законами России присвоение – это форма хищения в виде изъятия, обособления и обращения в свою пользу или в пользу третьих лиц товаров и материальных ценностей, в том числе денег, которые вверены обвиняемому в связи с исполнением им своих трудовых обязанностей. Полномочия закрепляются в трудовом соглашении, договоре или ином акте.

    Растрата – это безвозмездное, незаконное расходование или отчуждение чужого вверенного имущества. Отчуждение, например, может выражаться в передаче третьим лицам средств в долг.

    Что будет за кражу денег из кассы магазина?

    За совершение кражи из кассы магазина российским законодательством предусмотрена административная и уголовная ответственность. Также сотрудника, совершившего противоправное деяние, ждет дисциплинарное наказание.

    Какое уголовное наказание и ответственность предусмотрены?

    Виновному в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 160 УК РФ, грозит наказание в виде штрафа в размере до 120 тысяч рублей, исправительных работ до 6 месяцев, обязательных работ до 360 часов, принудительных работ или ограничения свободы до 2 лет. Самое серьезное наказание за присвоение или растрату без квалифицирующих признаков – 2 года лишения свободы.

    Если кража из кассы совершена группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 160 УК РФ), то наказание будет более серьезным:

    • штраф до 300 тысяч рублей;
    • обязательные работы до 360 часов;
    • исправительные работы до 1 года;
    • принудительные работы или лишение свободы до 5 лет с ограничением свободы до года либо без.  

    При совершении преступления с использованием служебного положения (ч. 3 ст. 160 УК РФ) в приговоре будет одна из следующих санкций:

    • штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
    • принудительные работы до 5 лет;
    • лишение свободы до шести лет со штрафом до 10 тысяч рублей.

    В ч. 4 ст. 160 УК РФ указаны следующие отягчающие факторы: деяние совершено организованной группой, из кассы похищена сумма в особо крупном размере. В этих случаях виновный отправится в места лишения свободы на срок до 10 лет. В качестве дополнительного наказания может быть установлен штраф в размере до 1 миллиона рублей либо ограничение свободы сроком до 2 лет.

    Крупный ущерб – это сумма не менее 250 тысяч рублей, а особо крупный – более 1000000 рублей.  

    В случае, если сумма похищенных из кассы денежных средств не превышает 1000 рублей, то работник кассы будет подвергнут административному наказанию в виде:

    • штрафа, в 5 раз превышающего сумму украденных денег, но не менее 1 тысячи рублей;
    • административного ареста до 15 суток;
    • обязательных работ до 50 часов.

    При краже денег на сумму от 1000 до 2500 рублей составляется протокол по ст. 7.27 КоАП РФ, который влечет наложение:

    • штрафа в 5 раз больше, чем было украдено, при этом не меньше 3 тысяч;
    • обязательных работ до 120 часов;
    • ареста от 10 до 15 суток.

    Что делать, если вас обвиняют в краже денег из кассы?

    В соответствии с Конституцией РФ у нас в стране действует презумпция невиновности. До тех пор, пока правоохранительные органы не докажут, что кражу совершило конкретное лицо, оно остается невиновным.

    Если работодатель обвиняет в хищении в ходе личной беседы и только обещает обратиться в правоохранительные органы, то большая вероятность, что он хочет вас напугать с целью получить денежные средства, которых не хватает в кассе, а доказательств у него нет. В некоторых случаях руководитель грозится уволить «по статье» в случае отказа вернуть деньги.

    Уволить на основании «г» п. 6 ч. 1 ст. 81 ТК РФ можно только при наличии вступившего в силу приговора суда.

    В случае наличия заявления в полицию мы рекомендуем:

    • не подписывать явку с повинной. При давлении со стороны сотрудников правоохранительных органов следует написать на них жалобу в прокуратуру для проверки законности их действий;
    • найти свидетелей, подтверждающих ваше алиби на момент совершения кражи. Если работодатель обвиняет вас в том, что вы украли средства в определенный временной промежуток, то желательно подтвердить свое местонахождение на тот момент в другом месте;
    • обратиться в суд с гражданским иском о компенсации морального вреда, если обвинения работодателя нанесли вам физические и моральные страдания. В качестве доказательств можно приложить справки от врача, выписки из медицинской карты, рецепты на покупку лекарств и чеки из аптеки.  

    Если деньги были взяты из кассы по устному распоряжению руководителя, следует обязательно сообщить об этом следователям.

    Если вы не брали денег из кассы, и есть основания подозревать, что работодатель умышленно обвиняет в хищении, зная о вашей невиновности, вы можете написать заявление о ложном доносе. В соответствии со ст.

    306 УК РФ за ложный донос предусмотрено наказание в виде штрафа до 120000 рублей, обязательных работ до 480 часов, принудительных и исправительных работ до 2 лет либо лишения свободы на тот же срок.

    Источник: https://vitlprav.ru/articles/kakaya-statya-za-krazhu-deneg-iz-kassy/

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.